Мексика: Податкові наслідки добровільних пенсійних заощаджень у 2025 році

У Мексиці добровільні заощадження в Адміністраторах пенсійних фондів (AFORE) мають певні податкові наслідки. 20% утримання податку з вилученої суми застосовується, якщо кошти вилучаються до досягнення 65-річного віку або протягом п'яти років після внесення внеску. Цей захід спрямований на те, щоб відмовити від передчасного використання пенсійних фондів. Щоб уникнути 20% утримання, особи повинні бути не молодше 65 років і зберігати свої заощадження в AFORE щонайменше п'ять років. Добровільні заощадження пропонують податкові пільги, включаючи відрахування до 10% доходу, обмежені п'ятьма щорічними одиницями вимірювання та оновлення (UMA). Утримання 0,97% ISR застосовується до нарахованих відсотків при вилученні, незалежно від віку або тривалості інвестицій. Невиконання необхідних умов для відрахувань може призвести до втрати податкових пільг. Рекомендується проконсультуватися з вашим AFORE або SAT для отримання індивідуальної консультації.