Спекуляції навколо майбутнього федерального податку на спадок викликають плутанину у родин і власників малого бізнесу в Сполучених Штатах. Поточне виключення з федерального податку на спадок має повернутися до рівнів, що були до 2017 року, наприкінці 2025 року, але законодавці можуть діяти раніше, щоб встановити новий напрямок.
Вінс Лакнер, президент The Lackner Group, наголошує, що, хоча майбутнє невизначене, сім'ї не повинні залишатися пасивними. The Lackner Group зосереджується на роз'ясненні складних питань спадщини та фідуціарних відносин, особливо під час змін у політиці.
Одним із поширених помилкових уявлень є те, що федеральний податок на спадок впливає на численні малі підприємства та ферми. У 2017 році менше 100 таких суб'єктів підлягали оподаткуванню. Багато малих ферм і підприємств мають право на виплати частинами, наприклад, сплачуючи податок протягом 15 років.
Демонізація федерального податку на спадок може призвести до політики, що суперечить власним інтересам людей. Заможні люди можуть без потреби витрачати кошти на юридичні стратегії або взагалі уникати планування. Компанія Лакнера надає програмні інструменти для управління спадщиною та фідуціарними відносинами, щоб допомогти професіоналам і сім'ям орієнтуватися в цих складнощах.
Виключення з федерального податку на спадок на одну особу, яке значно збільшилося завдяки Закону про зниження податків і створення робочих місць, має зменшитися 1 січня 2026 року. Обговорення свідчать про можливий компроміс щодо постійного збереження вищої суми виключення, потенційно починаючи з 15 мільйонів доларів у 2026 році.
Фінансові професіонали розділилися в думках щодо того, чи повинні клієнти реструктуризувати свої статки зараз, чи почекати. Лакнер зазначає, що ця невизначеність відображає попередні періоди змін у політиці податку на спадок. The Lackner Group прагне надавати підтримку, засновану на фактах, у ці часи.
Наразі федеральний податок на спадок впливає на невеликий відсоток статків. Однак політичні рішення щодо податку на спадок відображають ширші суспільні цінності. Лакнер радить людям готуватися без паніки чи дезінформації, незалежно від того, що вирішать законодавці.