No México, as poupanças voluntárias nas Administradoras de Fundos de Aposentadoria (AFORE) têm implicações fiscais específicas. Uma retenção de 20% sobre o valor sacado é aplicada se os fundos forem sacados antes dos 65 anos ou dentro de cinco anos após a contribuição. Essa medida visa desencorajar o uso prematuro dos fundos de aposentadoria.
Para evitar a retenção de 20%, os indivíduos devem ter pelo menos 65 anos e ter mantido suas economias na AFORE por pelo menos cinco anos. As poupanças voluntárias oferecem benefícios fiscais, incluindo deduções de até 10% da renda, limitadas a cinco Unidades de Medida e Atualização (UMA) anuais.
Uma retenção de 0,97% de ISR é aplicada aos juros gerados no momento do saque, independentemente da idade ou duração do investimento. O não cumprimento dos termos exigidos para as deduções pode resultar na perda dos benefícios fiscais. Recomenda-se consultar sua AFORE ou o SAT para obter aconselhamento personalizado.