Meksika'da, Emeklilik Fonu Yöneticilerinde (AFORE) yapılan gönüllü tasarrufların özel vergi etkileri vardır. Fonlar 65 yaşından önce veya katkı tarihinden itibaren beş yıl içinde çekilirse, çekilen tutar üzerinden %20 stopaj vergisi uygulanır. Bu önlem, emeklilik fonlarının erken kullanılmasını caydırmayı amaçlamaktadır.
%20 stopajdan kaçınmak için, bireylerin en az 65 yaşında olması ve tasarruflarını AFORE'de en az beş yıl tutmuş olmaları gerekir. Gönüllü tasarruflar, gelirin %10'una kadar olan ve beş yıllık Ölçme ve Güncelleme Birimi (UMA) ile sınırlı olan indirimler dahil olmak üzere vergi avantajları sunar.
Yaş veya yatırım süresinden bağımsız olarak, çekim sırasında elde edilen faize %0,97 ISR stopajı uygulanır. İndirimler için gerekli şartların yerine getirilmemesi, vergi avantajlarının kaybedilmesine neden olabilir. Kişiselleştirilmiş tavsiye için AFORE'niz veya SAT ile görüşmeniz önerilir.