Spekulacje dotyczące przyszłości federalnego podatku od spadków powodują zamieszanie wśród rodzin i właścicieli małych firm w Stanach Zjednoczonych. Obecne wyłączenie z federalnego podatku od spadków ma powrócić do poziomów sprzed 2017 r. pod koniec 2025 r., ale ustawodawcy mogą podjąć działania wcześniej, aby ustalić nowy kierunek.
Vince Lackner, prezes The Lackner Group, podkreśla, że choć przyszłość jest niepewna, rodziny nie powinny pozostawać bierne. The Lackner Group koncentruje się na wyjaśnianiu złożonych kwestii związanych ze spadkami i powiernictwem, zwłaszcza podczas zmian w polityce.
Jednym z powszechnych błędnych przekonań jest to, że federalny podatek od spadków dotyka wiele małych firm i gospodarstw rolnych. W 2017 r. mniej niż 100 takich podmiotów podlegało temu podatkowi. Wiele małych gospodarstw i firm kwalifikuje się do płatności ratalnych, np. płacąc podatek przez 15 lat.
Demonizowanie federalnego podatku od spadków może prowadzić do polityki sprzecznej z interesami ludzi. Osoby zamożne mogą niepotrzebnie wydawać pieniądze na strategie prawne lub całkowicie unikać planowania. Firma Lacknera oferuje profesjonalistom i rodzinom narzędzia programowe do zarządzania spadkami i powiernictwem, aby pomóc im poruszać się po tych zawiłościach.
Wyłączenie z federalnego podatku od spadków na osobę, które znacznie wzrosło dzięki ustawie Tax Cuts and Jobs Act, ma zostać zmniejszone 1 stycznia 2026 r. Dyskusje sugerują możliwy kompromis polegający na trwałym utrzymaniu wyższej kwoty wyłączenia, potencjalnie zaczynając od 15 milionów dolarów w 2026 r.
Specjaliści finansowi są podzieleni co do tego, czy klienci powinni restrukturyzować swoje majątki teraz, czy czekać. Lackner zauważa, że ta niepewność odzwierciedla poprzednie okresy zmian w polityce podatku od spadków. The Lackner Group ma na celu zapewnienie wsparcia opartego na faktach w tych czasach.
Obecnie federalny podatek od spadków dotyka niewielki odsetek majątków. Jednak decyzje polityczne dotyczące podatku od spadków odzwierciedlają szersze wartości społeczne. Lackner radzi, aby osoby przygotowywały się bez paniki i dezinformacji, niezależnie od tego, co zdecydują ustawodawcy.