Spekulasi seputar masa depan pajak warisan federal menyebabkan kebingungan bagi keluarga dan pemilik usaha kecil di Amerika Serikat. Pengecualian pajak warisan federal saat ini akan kembali ke tingkat sebelum 2017 pada akhir tahun 2025, tetapi anggota parlemen dapat bertindak lebih cepat untuk menetapkan arah baru.
Vince Lackner, Presiden The Lackner Group, menekankan bahwa meskipun masa depan tidak pasti, keluarga tidak boleh tetap pasif. The Lackner Group berfokus pada klarifikasi masalah warisan dan fidusia yang kompleks, terutama selama perubahan kebijakan.
Salah satu kesalahpahaman umum adalah bahwa pajak warisan federal memengaruhi banyak usaha kecil dan pertanian. Pada tahun 2017, kurang dari 100 entitas tersebut dikenakan pajak. Banyak pertanian dan usaha kecil memenuhi syarat untuk pembayaran angsuran, seperti membayar pajak selama 15 tahun.
Demonisasi pajak warisan federal dapat menyebabkan kebijakan yang bertentangan dengan kepentingan orang sendiri. Orang kaya mungkin menghabiskan uang secara tidak perlu untuk strategi hukum atau menghindari perencanaan sama sekali. Perusahaan Lackner menyediakan alat perangkat lunak warisan dan fidusia untuk membantu para profesional dan keluarga menavigasi kompleksitas ini.
Pengecualian pajak warisan federal per orang, yang meningkat secara signifikan karena Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan, dijadwalkan untuk menurun pada 1 Januari 2026. Diskusi menunjukkan kemungkinan kompromi untuk mempertahankan jumlah pengecualian yang lebih tinggi secara permanen, berpotensi dimulai dari $15 juta pada tahun 2026.
Para profesional keuangan terpecah mengenai apakah klien harus merestrukturisasi warisan mereka sekarang atau menunggu. Lackner mencatat bahwa ketidakpastian ini mencerminkan periode perubahan sebelumnya dalam kebijakan pajak warisan. The Lackner Group bertujuan untuk memberikan dukungan berbasis fakta selama masa-masa ini.
Saat ini, pajak warisan federal memengaruhi sebagian kecil warisan. Namun, keputusan kebijakan mengenai pajak warisan mencerminkan nilai-nilai sosial yang lebih luas. Lackner menyarankan individu untuk bersiap tanpa panik atau informasi yang salah, terlepas dari apa yang diputuskan oleh anggota parlemen.